关于槐荫区2021年度区级预算执行和其他

财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2022年12月19日在槐荫区第十九届

人大常委会第九次会议上

一、整改工作部署推进情况

区委、区政府高度重视审计查出问题整改工作，要求各部门单位和领导干部要切实提高政治站位，压紧压实审计整改主体责任，细化整改措施，确保整改取得实效，将审计整改成果转化为提高本部门工作成效的强大动力，切实推动全区各项工作迈上新台阶。

区人大常委会高度重视对审计发现问题整改工作的监督，要求建立健全长效机制，从体制制度上解决突出问题，推动全区经济稳定发展。区人大财经委员会召开审计查出问题整改工作专题会议,要求各责任单位要深入调查研究，拿出有效的解决方案，促进问题整改到位。

区审计局认真落实区人大常委会审议意见，按照区委区政府要求，认真履行审计整改督促检查职责，根据问题清单，限时整改，对账销号，为部门单位提供全方位、多角度指导，做好审计工作“下半篇”文章。

各部门单位强化组织领导，压实整改责任，坚持问题导向，认真剖析体制机制原因，建立健全相关制度，堵塞管理漏洞，做到标本兼治、防治结合，强化规范管理，提升整改效能。

截至11月底，审计查出的48项问题中，已完成整改41项，正在整改或部分整改7项，发现问题金额共计6886.23万元，已整改问题金额6715.55万元。移送相关部门问题线索2 起，其中：1起已处理完毕，1起尚在查处中。根据审计建议相关部门制定制度办法5项，印发规范性方案、通知等13项。

二、审计查处问题整改情况

（一）区财政局具体组织实施区级预算执行和决算草案审计查出问题的整改情况

区财政局认真对照审计问题清单，深入分析原因，及时采取措施，积极整改落实。

1.预算编制方面

区财政局在编制2022年预算时，进一步细化了一般公共预算，将国有土地使用权出让相关收入编入了政府性基金预算。区政府办公室印发《关于完善区级国有资本经营预算有关事项的通知》，对区级国有资本经营预算编报、国有资本收益执收单位和收取比例等事项进行了规范。

2.全面实施预算绩效管理和财政支出提质增效方面

区财政局全面加强直达资金监管力度，后续相关资金已按要求全部拨付最终收款人账户。印发了《关于进一步强化非税收入征缴管理工作的通知》，强化对非税收入的监管，3个预算单位非税收入101.39万元已上缴国库。对部门绩效工作进行全面审核，并下发整改通知，各单位均已完成整改并提交了整改报告。今后将以部门预算一体化系统为依托，严格把控各单位人员支出及公用经费支出，杜绝指标混用情况。

3.过紧日子要求落实方面

财政局严格2023年部门预算编制与审核工作，从严从紧核定有关经费预算，对2021年五项经费支出未压减到位的预算单位，将在2023年预算安排时按5%的比例扣减单位公用经费。

4.盘活存量资金资产方面

部分预算单位结余资金 1,683.69 万元，已盘活使用327万元，其余全部收缴财政。2023年区财政局将建立“动态监控、常态清理”的盘活机制，定期开展存量资金动态清理工作。

5.决算草案及政府综合财务报告编制方面

区财政局在非税收入、偿债准备金等账套核算的财政资金，今年在编报2021年度政府综合财务报告时均已纳入编报范围。

（二）部门单位预算执行审计发现问题的整改情况

1.部门预算管理改革方面

1个未编报政府性基金预算的单位2022年度已编报，并调整编报“三公”经费预算，上缴财政结转结余2年以上资金87.48万元。1个单位将在2023年部门预算中编报非税收入年度征收计划，同时根据实际情况将剩余专项资金编入部门预算。

2.预算执行管理方面

1个单位已上缴非税收入585.19万元，剩余170.68万元正在积极协调收取，并对非税收入缴纳时间进行了调整，保证收入及时上缴入库。2个单位对盘盈盘亏的固定资产进行了核查处理，其中1个单位未入账的公共基础设施尚有部分未评估入账。1个单位积极完善政府采购手续，1个单位提前向区财政局报送购买服务项目招投标信息，及时签订项目合同。

3.预算绩效管理方面

2个单位科学细化2023年绩效目标，提高绩效自评质量。1个单位结合本部门业务职能制定了预算绩效管理暂行办法。

4.财务管理和内控管理等方面

1个单位长期挂账的往来款已清理120.09万元，其他10.72万元待结转支出或上交财政。1个单位完善了内部控制管理制度，新增编外人员严格履行规定审批程序，并强化对下属单位财务、资产和人员监管，确保各项制度落实到位。

（三）重大政策落实和重点项目建设审计发现问题的整改情况

1.2020—2021年全区生活垃圾收集清运及分类工作实施推进方面

区生活垃圾分类工作领导小组及相关牵头部门对照审计发现问题清单，积极进行整改。一是印发《2022年槐荫区生活垃圾分类工作要点》，对主要任务进行了细化分工；召开槐荫区塑料污染治理工作推进会议，提升可降解塑料袋的使用比例；相关部门加强联动督导15次，进一步推动垃圾分类工作落实。二是优化垃圾分类房选址，合理配置垃圾桶种类组合，完善垃圾分类标识设置，加大垃圾分类宣传和督导力度，促进厨余垃圾与其他生活垃圾分类投放。三是督促相关公司建立收运台账，完善了再生资源回收行业信息收集、互通、共享制度。四是区城管局将购置垃圾转运站设备，促使烟台路垃圾转运站正常运转；对济南国际医学科学中心片区应配套生活垃圾转运站的设计筹划给予指导，督促其尽快建成投入使用。五是4个街道办事处已安排使用垃圾分类奖补资金36.53万元，其余22.24万元结转下年继续使用。

2.2018年以来全区乡村振兴项目建设方面

区农业农村局和相关街办高度重视审计发现的问题，积极推动问题整改落实。一是加大与自然资源、规划部门的对接力度，确保乡村振兴项目符合用地和规划要求。二是加大项目前期调研力度，切实提高设计的科学性和精准度。三是个别未施工的建设项目12月底前将全部施工完成，对建设质量差、存在安全隐患的项目均已重新整修完毕。四是已梳理出齐鲁样板村形成的资产清单，将协调相关街办和村组织办理正式移交手续。

3.兴济河（经十路－张庄路段）生态综合治理方面

区市政工程服务中心及相关单位针对审计发现的问题，积极采取措施，加强项目管理，避免财政资金损失。一是严格遵守项目建设程序，确保项目建设程序合规。二是已按合同要求支付完各标段工程款，今后将按项目进度及时支付工程款，同时按规定分项目计取审计费；应由各承包单位支付的11.36万元第三方检测费，在支付质保金时已扣除。三是区房屋征收服务中心1万元以上第三方服务费通过集体决策，履约保证金已退还施工单位，同时积极探索按照拆迁项目进展情况分阶段确定拆迁管理费。四是在支付施工单位质保金时已扣除多计的工程造价365.97万元，对竣工图纸标注的部分工程量与签证单不符情况，审计时已重新进行了确认。另外将加强招标控制价编制工作的管理，确保其合规性。

（四）民生资金管理使用审计发现问题的整改情况

1.2020—2021年槐荫区残疾人就业保障金管理使用方面

对审计发现的问题，区残联高度重视，截至目前所有问题均已完成整改。一是加强对残疾人托养服务机构的监督指导，要求8个街办按规定完成残疾人日间照料机构建设运营工作。二是制定《2022年精防服药和住院康复救助补贴工作规范》，进一步规范费用审核流程，且不再跨年结算费用。三是制定《槐荫区精神残疾人康复医疗救助规范化管理方案》，并定期对救助情况进行督导检查，保障各类救助项目落实到位。四是按照实际、实用、实效原则，创新、开发残疾人职业技能和实用技术培训项目，提高培训质量和效果。五是9名残疾人及其子女应享受的教育资助2.36万元已发放。六是制定了《槐荫区残联政府采购办法》《发票（收据）报销管理规定》，加强财政支出管理。

2.2020—2021年全区体育彩票公益金管理使用方面

区体育事业发展中心高度重视审计发现的问题，截至目前已全部整改到位。一是在编报2022年度部门预算时已将体彩公益金纳入了编报范围。二是已建立体育彩票公益金支持项目库，并将区级大型体育赛事活动等项目纳入项目库管理。三是依法依规管理、分配、使用专项资金，严格做到专款专用。四是进一步丰富体育事业发展项目类型，重点支持全民健身和群众体育设施建设维修维护等项目，同时加强绩效管理，提高设施利用率。五是建立了体育设施购置调拨、日常养护、拆除报废等统一管理台账。六是12个街道办事处接收的396.97万元健身设施，已全部纳入单位固定资产账管理。

（五）全区国有资产管理使用审计发现问题的整改情况

区发改局、区财政局及相关单位针对审计发现的问题制定了一系列管理办法和实施意见，加强国有资产管理使用。一是结合我区实际草拟或印发暂行办法对区属企业国有资产监督管理、行政事业单位国有资产有偿使用管理进行规范。二是下发《槐荫区关于进一步加强全区行政事业单位房屋出租出借的通知》，规范房屋出租出借行为。2个单位的2处出租房屋已移交或正在移交区机关事务服务中心，4个长期租赁车辆的单位均已解除租赁合同。三是印发《关于强化全区行政事业单位固定资产清查盘点工作相关事项的通知》，督促部门单位强化固定资产日常管理，保证账实相符。3个单位已被拆除、报废、拍卖的69处房产和15辆车，其中有4处房产已核销或正在办理核销手续，其余正在核查或协调处理中。四是下发《关于加强公务用车管理的通知》，督促部门单位提高公务用车使用绩效。1个单位超编车辆已拍卖处理，2个单位超编车辆将由区机关事务服务中心收回。五是2个单位的3处房屋、1处土地均已评估入账管理。六是区发改局加强区属国有企业财务、资产、重大事项等方面的监管力度，积极推动区属国有企业改革，确保国有资产保值增值。

三、部分未整改到位的问题及下一步措施

从整改情况看，部分问题尚未得到全面落实，主要有以下原因：一是部分历史遗留问题因相关人员更换频繁、相关资料查找难度大，整改落实困难重重。二是个别问题需协调上级部门推动解决。

下一步，区审计局将重点做好以下工作：一是继续加强对问题整改的跟踪督导力度，及时组织“回头看”，持续推动问题真整改、全落实。二是加强与区相关部门的协作配合，形成整改合力，提高审计监督成效。三是加大整改结果社会公开力度，发挥社会监督作用，以公开促落实，确保审计发现问题整改到位。