根据工作安排，现将政府债务管理工作情况汇报如下：

一、政府存量债务基本情况

截至2023年底，槐荫区政府债务余额为42.94亿元，其中一般政府债务余额5.63亿元，政府专项债务余额37.31亿元，无政府外债、无隐性债务。

二、政府债券还本付息情况

一般债券由一般公共预算收入偿还；政府专项债券由政府性基金预算收入偿还。槐荫区2023年政府债券还本付息金额共5.41亿元，其中应付本金4.02亿元，应付利息1.39亿元。分类别看：

（一）一般债券。应付一般债券本金1.2亿元，已通过再融资债券方式偿还，应付一般债券利息0.18亿元，已通过税收、非税形成的公共预算财力偿还。

（二）专项债券。应付专项债券本金2.82亿元，已通过再融资债券方式偿还，应付专项债券利息1.21亿元，已通过单位缴纳、调入资金等基金预算偿还。

三、政府债券使用投向情况

根据国家政策导向及对债券重点支持领域建设方面的要求，近几年来，省财政厅代发的新增债券主要是专项债券。一般及专项债券投向领域：

（一）一般债券。政府一般债券要求用于无收益的公益性项目，不得用于费用性支出。槐荫区存量政府一般债券资金，除2020年槐荫区教体局海慕法姆制药厂地块二-X幼儿园项目815万元，其他存量一般债券均为2017及以前年度发行（2020年、2021年、2023年发行的再融资债券4.2亿元对应项目均为2017年及以前年度发行），已累计发行6.6亿元（部分债券已到期偿还）。用于九职专建设项目、西沙王庄城中村改造项目、西沙王庄城中村改造项目配套小学项目、腊山河西路项目等。

（二）专项债券。政府专项债券要求用于有收益的政府公益性项目，应用于资本性支出，不得用于费用性支出，且项目收益需覆盖债券资金本息。槐荫区存量政府专项债券资金，自2016年发行至今，存量专项债券金额为37.31亿元，主要用于腊山片区、西沙王庄城中村改造项目、槐荫区工业园区土地熟化及配套路网建设、槐荫街117号危房改造项目、经一纬十二危旧房改造项目、济南国际医学科学中心项目、兴济河生态综合治理工程项目、济南宽禁带半导体小镇（起步区）项目、段店片区改造项目二期BX-1地块配套幼托项目、槐荫医院急诊综合楼建设项目、海慕法姆制药厂地块二-X幼儿园项目、槐荫区应急储备方舱隔离点、槐荫区农村人居环境整治提升项目、济南市腊山河西路（经十路至青岛路段）污水干管抢修工程、吉邦综合养老服务中心、济南市腊山河污水综合治理工程、2023年槐荫区老旧小区改造项目、市立五院片区智慧停车场等项目。

四、政府债券下一步工作计划

（一）完善项目库建设，加强项目储备。及时了解各单位建设项目对资金的需求情况，发挥好债券资金稳投资、补短板、惠民生的作用，积极谋划项目包装，加大重点项目整合、立项及储备力度，提升项目包装能力，并加强与发改、住建、平台公司等沟通联系，共享信息，对符合要求的项目纳入储备库管理。目前已储备2024年地方政府专项债券项目12个，上报2024年债券资金需求77亿元，为相关园区基础设施、产业项目建设提供资金保障。

（二）拓宽收益来源，科学做好项目收益包装。协调单位同法律、会计师事务所等对项目来源进行科学测算，包装一批切实所需、能够自平衡的项目充实到项目库中。拉长产业链条，增强项目盈利能力，以时间换取融资空间；对自身确实缺乏赢利点的项目，实行异地平衡，捆绑开发推进，以实体空间换取融资空间。

（三）加快债券资金支出进度，指导单位合法合规使用资金。进一步加强项目支出调度，督促项目单位加快工程建设进度。加强对政策文件的解读把握，不断提升专业理论水平，科学指导单位做好资金支付管理等后续工作，对可能存在的审计问题做好解释说明、整改落实等工作。

（四）把握好债务管理考核与融资需求的平衡。结合财政本职工作不断提升政府综合财力，紧紧围绕政府债券“借、用、管、还”的工作核心，尽可能的多争取债券额度，促进资金落地显效，不断完善政府债券管理机制。